描述GIPS標(biāo)準(zhǔn)的主要特點(diǎn)和合規(guī)基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)掌握了沒(méi)有？這是CFA道德科目中的知識(shí)點(diǎn)，不知道到這個(gè)的話，跟著小編一起看看哦！

GIPS目標(biāo)：

全球范圍內(nèi)認(rèn)可一個(gè)公允的、可比較的、充分的計(jì)算和報(bào)告投資業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)，在業(yè)績(jī)報(bào)告、記錄保存、營(yíng)銷(xiāo)、推介中，確保投資業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)*性和一致性。

促進(jìn)所有市場(chǎng)中投資管理公司之間的競(jìng)爭(zhēng)，努力降低針對(duì)新公司的不必要的進(jìn)入壁壘，促進(jìn)該行業(yè)全球的“自我約束”。

GIPS關(guān)鍵特點(diǎn)

如果想要宣稱(chēng)符合全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)，投資管理公司必須定義一個(gè)宣稱(chēng)符合標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)體-“公司”。這個(gè)“公司“必須被定義成展現(xiàn)在客戶(hù)和潛在客戶(hù)面前的一個(gè)獨(dú)立的商業(yè)實(shí)體，可以是一個(gè)投資公司、子公司或者業(yè)務(wù)部門(mén)。

GIPS是為了對(duì)投資結(jié)果的公平陳述和充分披露而制定的道德準(zhǔn)則。

必須把按照相似的策略和投資目標(biāo)構(gòu)建的賬戶(hù)組合中所有付費(fèi)的委托投資賬戶(hù)，至少五年（或者自該賬戶(hù)組合出現(xiàn)之日起的數(shù)據(jù)包括進(jìn)來(lái)。在展示了符合標(biāo)準(zhǔn)的五年的數(shù)據(jù)之后，隨著時(shí)間的推進(jìn)，公司必須每年度把該年的投資表現(xiàn)數(shù)據(jù)加入，直至至少含有十年的數(shù)據(jù)。


公司必須使用特定的計(jì)算和報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，并且做指定的披露，輸入數(shù)據(jù)。

GIPS包含基本條款和推薦條款一—鼓勵(lì)公司采用推薦條款。

鼓勵(lì)公司展現(xiàn)所有的額外和補(bǔ)充的信息

不能宣稱(chēng)“部分符合GIPS標(biāo)準(zhǔn)"，只有完全滿(mǎn)足要求，才能宣稱(chēng)符合GIPS標(biāo)準(zhǔn)

當(dāng)GIPS標(biāo)準(zhǔn)和當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)有矛盾的時(shí)候，公司應(yīng)該遵照當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)，但是必須披露這種沖突。

某些“建議要求”可能在將來(lái)會(huì)變成“必要要求”。

GIPS中有針對(duì)私募股權(quán)和房地產(chǎn)專(zhuān)門(mén)的條款，適用于這些資產(chǎn)種類(lèi)。

所以你這個(gè)知識(shí)點(diǎn)背了沒(méi)有？是不是理解了呢？如果你還有什么問(wèn)題的話可以在線咨詢(xún)，我們老師為你解答相關(guān)的問(wèn)題！